美股个税，美股扣税

康康 • 2023年10月25日 am 11:10:01 • 美股资讯 • 阅读 0

非美国税务居民的中国人交易美股则不用缴纳资本利得税，而只要在开户时填写W-8BEN表格，声明外国人身份

其实美股个税的问题并不复杂，但是又很多的朋友都不太了解美股扣税，因此呢，今天小编就来为大家分享美股个税的一些知识，希望可以帮助到大家，下面我们一起来看看这个问题的分析吧！

本文目录

股市涉及税收吗？炒股需要缴税吗？
中国人如何在美国缴纳投资收益税？
美国提高关税，对世界贸易造成什么影响？
RSU股票归属后扣除20%税费，这部分能抵扣个人所得税吗？

股市涉及税收吗？炒股需要缴税吗？

这个问题很多人都忽略了，题主提了起来，正好和大家聊聊。

a股市场涉及的税收

(1)印花税

在国内投资股票会面临两类税收，一是印花税。

根据税法规定，投资股票时的印花税由卖出方承担，税率为千分之一。比如，张三卖出了价值10万元的股票，需要缴纳1000元的印花税。

印花税没有减免的规定，除非买入股票后一直持有永远不卖，否则在卖出的那一刻必须缴纳。

(2)个人所得税

个人所得税分成好几种，比如工资奖金、劳务报酬、租金所得、股息红利所得、财产转让所得等都需要缴纳个人所得税。

持有股票期间获得的分红属于股息红利所得，属于个人所得税的征收范围，税率一般为20%。比如，张三持有1万股某公司股票，今年的分红情况为每一股分1元，那么张三能够获得分红1万元，需要缴纳2000元的个人所得税。

不过，为了鼓励a股股民长期持有股票，税法有优惠政策。持股超过1个月不足1年的减半征收、超过1年的免税。

因此，假设张三持有1万股股票6个月后再卖出，那么只需要缴纳1000元股息红利所得对应的个人所得税；假设持有一年以上时间才卖出则不需要缴纳个人所得税。

a股市场暂时不涉及的税种

事实上，卖出股票获得收益的也需要缴纳个人所得税，国际上叫作资本利得税，美股市场就需要缴纳。

我们国家没有专门的资本利得税，卖出股票获益属于个人所得税中的转让财产所得，税率为20%。

如果交易的股票不是在a股市场公开交易的则必须缴纳。

比如，张三获得了某未上市的一家公司10万股股票，付出的对价为每股10元，一共花了100万元。三年后他将10万股股票转让给了李四，每股成交价15元，共计收入150万元。

转让过程中获利50万元，需要按照20%的税率缴纳10万元个税。当然，如果每股卖了9元，出现了亏损，没有利得，自然不用缴纳个税。

这个规定在a股同样适用，但大家是否觉得好像把重来没有听说过交易股票还要缴纳个税的吧？这是因为税法规定了a股交易中获得的收益暂时免税。

这么设计的原因是我们国家的资本市场还不算完善，散户参与程度很高，如果征收个税的话对于散户不太友好。散户炒股大部分时候是亏的，难得赚了一回还要缴纳利润的20%作为个税说不太过去了。

不过，随着我国资本市场的逐步完善，未来a股征收财产转让所得的个税只是时间问题。当然，可以比照股息红利税那样根据持有时间的不同采取不同的税率。

以上答复希望对你有用，欢迎关注、点赞@王五说财，您的支持是对原创最好的鼓励！

中国人如何在美国缴纳投资收益税？

随着海外资产配置需求的增加，越来越多中国人到美国做海外投资，直接或间接地投资到美国金融市场。那么作为外国人（严格说来非美国税务居民），是否需要缴纳在美投资的收益税，是否需要上报这些收益所得呢？

美国税法对非美国税务居民的外国人(NonresidentAlien)的定义为以下：

1.在现纳税年度期间中的任何时候，纳税人都不持有美国绿卡。

2.在过去的三年中的任何一年里，纳税人在美国境内的时间不超过183天。

对一名非美国税务居民的投资者来说，在美国投资可能涉及到的税务类别一般有：资本增值税、股息税，以及利息税，分别介绍如下：

1.资本利得税（CapitalGainTax)

非美国税务居民投资美国股票利得不用缴纳资本利得税。资本利得税是对资本利得所征的税,也就是对投资者证券买卖所获取的价差收益征税。

根据美国国税局(IRS)指示，中国享有美国政府所得税减免互惠条件，外国投资人如填写W-8BEN表格，确认外籍纳税人身份者，可享受免缴美国资本利得税的优惠。如果你居住的国家（例如英国）对来自外国的资本利得要征税的话，那你还是需要在本国缴税。

2.股息（红利）税（DividendTax)

一般来讲，美国会对来自于美国公司的股息征收30%的税，买卖股票的经纪券商会直接替客户把税扣掉。例如，如果投资的股票派发1000元股利，券商会给非美国纳税居民700元，可是您无需再填报任何纳税报表。

但是，30%的股息税并不适用于和美国签订了税务协议的国家。目前中国大陆居民为10%，加拿大15%，日本10%，澳大利亚15%，新西兰15%。

香港、新加坡、台湾都没有和美国签署协定，因此这些地区居民税率仍为30%。

3.利息税（TaxonInterests）

如果非美国税务居民投资美国的债券，不管是美国国债、地方政府债券，还是一般公司债券，还是以贷款形式投资到房地产项目上，都不需要缴纳所获得的利息税。然而，如果通过债券基金或者债券ETF来持有的美国债券，该基金或者ETF每次派发的利息，会被美国政府视为股利而按照前面股息税的税率缴纳。

由此可见，作为非美国税务居民的外国人，投资美股、美债的税务问题还是比较简单的，中国人买卖美国股票要比美国公民更有优势。美国人炒股所得要交纳资本利得税，持股时间超过1年以上的利润要缴23.8%的资本利得税，持股时间少于1年的直接计入个人收入，缴纳个人所得税。非美国税务居民的中国人交易美股则不用缴纳资本利得税，而只要在开户时填写W-8BEN表格，声明外国人身份。W-8BEN表格每两年要更新一次，否则IRS要先暂扣30%的税额直到你证明你仍是非美国居民的身份。在开户时向经纪券商提交W-8BEN表，券商就会自动处理好扣税、缴税问题，投资人无需再填报任何纳税报表。

美国提高关税，对世界贸易造成什么影响？

美国真的一意孤行呀，在6月15日发布加征约500亿美元关税的商品清单后不久，6月16日一早，中国国务院关税税则委员会抛出659项约500亿美元进口美国商品加征25%清单。

同样在7月6日施行，同样先约340亿美元，后约160美元。这明显是美方在中国一再捍卫平等权利之下的挑衅，而不得已做出的回应。其对世界贸易的影响不可谓不深。

美国政府出尔反尔，真不知道它要颠覆和改变的是什么样的世界。

1、损人害己。美国不仅对加拿大，对法国提高关税，也对德国、英国大棒凛凛。它在破坏世界贸易的秩序。

如果说是在重建秩序的话，它应该拿出更多的利益让给各盟友、各贸易伙伴，但显然美国这次想着只是自己的收割。

2、反复无常，让人激愤不已。

之前几个月，中美在一定诚意上的磋商，全成了摆设。真的让人感觉美国特朗普政府两面三刀，蛮横无理。中国第一时间做出强硬回应，是被迫的，必须的，也是忍无可忍的。

试想，你在工作或生活中，在和客户谈判中，遇到类似的对手，该多让人气愤呀，简直就是羞辱。真有不跟它再来往的冲动。

但它却是唯一的超级大国呢，它做老大，做世界领袖呢？真是危害不轻呀。

3、中国要承担更多更大的责任。

特朗普做出此类决策，完全是不同指导思想下的产物，中国要进一步扩大开放，扩大贸易，不仅要加强一带一路国家的环境建设和实际利益输出，也需要与欧盟等发达国家一起重建被损的国际贸易新秩序。

当你摸不准他人为什么如此强硬，如此出尔反尔，如此鬼脸时，千万不能在愤怒中迷失。但想着美国政府再转变，寄托于新的对美国的幻想，要尽早抛掉。

无耻的特朗普政府，虽然我一直认为他会开辟出新世界，但显然我也不会欣赏它如此厚颜无耻的新秩序。

RSU股票归属后扣除20%税费，这部分能抵扣个人所得税吗？

RSU：即受限股票单位，指由特定股东持有的操作受限制的股票单位，只有在限定的条件满足的情况下，该部分持有的股票单位才可以自由流通。

公司有权自行决定回购的具体时间及回购时普通股的公允价值,并且回购期限应为你服务终止之日起的六个月、且不早于RSU归属你后的六个月。公司有权决定回购款的交付日期,该日期不晚于公司上市之日起的三个月内,交付时公司应将回购款支付与你。

股票归属后，扣除20%的税费，是按照股息、红利征收个人所得税。是这一收入的应缴个人所得税，是不能抵扣其他应缴的个人所得税。

好了，本文到此结束，如果可以帮助到大家，还望关注本站哦！

美股个税，美股扣税

股市涉及税收吗？炒股需要缴税吗？

中国人如何在美国缴纳投资收益税？

美国提高关税，对世界贸易造成什么影响？

RSU股票归属后扣除20%税费，这部分能抵扣个人所得税吗？

猜你喜欢