参加养老保险，退休领取养老金，可能是很多老人都知道的条件了。养老保险多缴多得、长缴多得，很多老人害怕养老金待遇低，因此会选择多交几年。如果养老保险缴费25年，会领取多少养老金呢？

养老金计算公式。

我们的养老保险制度，近年来发生了很多变化。很多老人可能还停留在养老金领取，退休前工资一定比例的老概念中。

其实，现在的养老金计算公式，是2005年国发38号文件确定的。一般来说包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。

（一）过渡性养老金部分，是由各省市自行确定的。主要是根据当地实施统筹账户和个人账户相结合的养老保险制度以前的缴费年限和视同缴费年限，由于缺少个人账户养老金的一种待遇补充。

过渡性养老金多是跟社会平均工资相挂钩，目前只有江苏省还在使用转化的视同个人账户方式了。

如果说我们从1997年缴费到现在，总共25年的话，很有可能是没有过渡性养老金部分的。

（二）个人账户养老金，等于退休时养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

个人账户的余额主要包括个人缴费部分和历年积累的利息。像我们个人缴纳的部分，一般是按照缴费基数的8%计入个人账户的，2005年国发38号文件实施以前是按照11%。

另外，相应的养老保险个人记账利率也在不断完善、不断提高。最初只有银行一年期定期存款利率，后来提升到4%~5%。现在都是由人社部和财政部统一公布，一般在6%~8%以上。

养老保险个人账户计发月数，从2005年公布至今一直没有改变过。60岁是139个月，50岁是195个月，55岁是170个月，有关计发月数十四五期间还将修订完善。

如果说退休时养老保险个人账户余额有5万元，60岁退休，现在每月能领取360元的个人账户养老金。

养老保险个人账户余额，如果参保人去世得早，会由继承的继承的，这部分不会亏本。实际上，计入个人账户的部分只是缴纳总钱数的一小部分。

（三）基础养老金部分，等于退休上年度社会平均工资×（1+本人的平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

如果按照60%基数缴费25年，基础养老金可以领取20%的退休上年度社会平均工资。如果是100%基数缴费的话，25年领取25%的社平工资。这一部分待遇，实际上非常具有保值增值能力。

实际上，绝大多数人都不会计算形成个人账户的付出和收获。如果我们按照60%基数缴费，比如说始终是3000元基数。灵活就业人员是按照12%的比例计入统筹账户的，假设全部形成基础养老金。

如果社会平均工资不变的情况下，缴费25年总共需要缴纳10.8万元。如果计算养老金的社平工资保持5000元不变，每月能够领取1000元的基础养老金。因此，回本时间就是108个月，9年时间。

现实情况是，缴费基数我们在不断提升，社会平均工资也在不断增长，退休以后养老金还在不断增加，参保人去世以后还可以领取丧葬抚恤待遇。综合考虑以上情况，回本时间实际上一般只有五六年甚至更短。

一般来说，如果按照最低基数缴费25年，养老金确实也就在1500元上下。如果缴费基数高，养老金待遇也会更高。

这就是我们的养老金计算公式。实际上简单来说是非常划算的，只要我们活到预期寿命，至少能够赚好几倍的个人投入呢。