银行rwa(银行rwa需要什么才能开)_美股资讯

银行rwa(银行rwa需要什么才能开)

lisa • 2023年06月21日 pm 3:06:27 • 美股资讯 • 阅读 0

资本充足率
巴塞尔协议I
巴塞尔协议II
风险加权资产

一、资本充足率

资本充足率是衡量银行财务实力和抗冲击能力的一个指标，是权益与资产之比。

1.资产=债务+权益
2.财务杠杆率=债务/资产
3.资本充足率=权益/资产

银行希望资本充足率越低越好。历史上，最低的资本充足率是4%。历史上资本金要求经历了一个从高到低的过程。资本金要求不仅可以保护银行能承受意外冲击，也避免银行进行高风险的行为。资本充足率的监管要求进一步促进了信用评分工具的使用，因为如果银行能对风险进行有效区分，就可以计算出比预期低得多的资本充足率。这里的监管要求便是《巴赛尔协议》，它是跨国银行共同遵守的游戏规则，保证银行在资本充足率上采用最佳实践。

二、巴塞尔协议I

巴塞尔协议由国际清算银行提出，由特别组成的巴塞尔银行监督委员会执笔，在1988年完成，1992年开始实施。

巴塞尔协议I的方法非常简单，对四种资产类别设定风险权重：OECD国家或主权债务(S)的权重是0；OECD其他银行和公共部门机构(B)的权重是20%；住房按揭贷款(R)的权重是50%；其他贷款(O)的权重是100%。公式如下：

RWA=(0%×S)+(20%×B)+(50%×R)+(100%×O)

RWA即risk-weighed assets，风险加权资产。最低资本要求是8%。

巴塞尔协议I提供了决定资产风险水平的框架，定义了风险加权资产，提出了最低资本充足率。

三、巴塞尔协议II

巴塞尔协议I主要有两个缺点：1.对四大资产没有进一步细分风险；2.没有充分认识到证券对风险的缓释作用。因此巴塞尔协议II于2004年最终出版发布，提供了两种不同的计算方法：标准法和内部评级法，内部评级法又分为基础法和高级法。巴塞尔协议II涵盖了信用风险、操作风险和市场风险。

3.1 标准法

标准法与巴塞尔协议I的方法类似。标准法采用了11种风险类别的外部评级，这11种风险资产是主权和中央银行、非政府公共部门、多边开发银行、私人银行、证券公司、企业、住房、商业财产、高风险、其他资产和表外业务。

3.2 内部评级法

内部评级法就是用数学计量的在线价值法(VaR)，其权重有银行自行测量。内部评级法分基础法和高级法。基础法由银行测算违约概率PD，其他VaR成分由监管部门规定；高级法所有VaR成分都由银行自己测算。

由上图可知，内部评级法考虑违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约暴露(EAD)、期限(M)四个要素，分零售业务和批发业务两类资产。零售业务是指总体上风险暴露比例很大的贷款，包括中小企业贷款、住房贷款、小于一定数字的循环贷款以及大部分的固定期限贷款。不用考虑期限(M)因素。批发贷款包括企业、银行和主权贷款。批发贷款的特点是笔数少、金额高，每笔交易受到大量关注，客户风险和交易风险应该分别进行评级。期限和企业规模应在计算中考虑。

巴塞尔协议对违约的定义总结为以下几点：