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其它货币资金(其他货币资金指的是什么)

星蕴 • 2024年08月22日 am 11:37:46 • 美股资讯 • 阅读 0

大家好,今天小编来为大家解答以下的问题，关于其它货币资金，其他货币资金指的是什么这个很多人还不知道，现在让我们一起来看看吧！

本文目录

其他货币资金用途其他货币资金包括哪些其他货币资金是什么类账户其他应付款和货币资金关系其他货币资金都包括什么一、其他货币资金用途

1、指外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款

2、外埠存款指企业到外地进行临时或零星采购时，汇往采购地银行开立采购专户的款项.

3、企业为取得银行汇票，按照规定存入银行的款项。企业向银行提交“银行汇票委托书”并将款项交存银行，取得银行汇票.

4、企业为取得银行本票按规定存入银行的款项。企业向银行提交“银行本票申请书”并交款项交存银行，取得银行本票

5、信用证存款是指采用信用证结算方式的企业为开具信用证而存入银行信用证保证金专户的款项。企业向银行申请开出信用证，用于支付境外供货单位的购货款项

二、其他货币资金包括哪些

其他货币资金是指企业除库存现金、银行存款以外的各种货币资金，主要包括银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款和外埠存款等。

1、银行汇票存款银行汇票是指由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。单位和个人各种款项的结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。

2、银行本票存款银行本票是指银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。单位和个人在同一票据交换区域需要支付的各种款项，均可使用银行本票。银行本票可以用于转账，注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金。

3、信用卡存款信用卡存款是指企业为取得信用卡而存入银行信用卡专户的款项。用卡是银行卡的一种。

4、信用证保证金存款信用证保证金存款是指采用信用证结算方式的企业为开具信用证而存入银行信用证保证金专户的款项。企业向银行申请开立信用证，应按规定向银行提交开证申请书、信用证申请人承诺书和购销合同。

5、存出投资款存出投资款是指企业为购；股票、债券、基金等根据有关规定存入在证券公司指定银行开立的投资款专户的款项。

6、外埠存款外埠存款是指企业为了到外地进行临时或零星采购，而汇往采购地银行开立采购专户的款项。扩展资料其他货币资金的账务处理为了反映和监督其他货币资金的收支和结存情况，企业应当设置“其他货币资金”科目。（1）取得其他货币资金时：借：其他货币资金贷：银行存款（2）使用其他货币资金支付时：借：XX资产等贷：其他货币资金（3）收到退回的其他货币资金多余款项时：借：银行存款贷：其他货币资金

三、其他货币资金是什么类账户

1、其他货币资金是资产负债科目。其他货币资金是指企业除现金、银行存款以外的其他各种货币资金。即：存放地点和用途均与现金和银行存款不同的货币资金。

2、在资产负债表中并入货币资金项目中，包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证存款和在途货币资金。

3、外埠存款是企业因零星采购商品而汇往采购地银行采购专户的款项;银行汇票存款是企业为取得银行汇票按照规定存入银行的款项;银行本票存款是企业为取得银行本票按照规定存入银行的款项;信用证存款是企业存入银行作为信用证保证金专户的款项;在途货币资金是企业与其所属中单位或上级的汇解款项。

四、其他应付款和货币资金关系

其他应付款和货币资金的关系是存在状态递进关系，当取得其他方暂付款时，其他应付款增加导致货币资金，当归还其他应付同时，货币资金减少导致其他应付款减少，例如收到单位暂付的押金，在增加其他应付款的同时，货币资金也增加了，辉煌的其他应付款货币资金也减少。

五、其他货币资金都包括什么

1、其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款和信用卡存款等，是指企业除现金和银行存款以外的货币资金。

2、(1)外埠存款：企业到外地进行临时零星采购时，汇往采购地银行开立采购专户款项；

3、(2)银行汇票存款：企业为取得银行汇票按照规定存入银行的款项；

4、(3)银行本票存款：企业为取得银行本票按照规定存入银行的款项；

5、(4)信用卡存款：企业为取得信用卡按照规定存入银行的款项；

6、(5)信用证保证金存款：企业存入银行作为信用证保证金专户的款项；

7、(6)存出投资款：指企业已经存入证券公司但尚未进行投资的货币资金。

OK，本文到此结束，希望对大家有所帮助。

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