此时去查询主营业务收入本月明细账，发现有笔凭证在生成收入1400元分录的同时也做了结转至本年利润的分录，这笔金额在余额表取值，并未在利润表取值，造成余额表与利润表中数据不一致，如下图：​​处理方式如下

翰智RPA，基于用友NC系统已积累了上百个RPA应用组件，将用友NC系统常用的操作内容组件化，例如登录程序、打开/抓取浏览器、复制粘贴数据、处理Excel和邮件、填写表单、从文档里提取结构化和半结构化

2201应付票据一、本科目核算企业购买材料、商品和接受劳务供应等开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。二、本科目可按债权人进行明细核算。三、企业应当设置应付票据备查簿，详细登记商业汇票的种类、号数和出票日期、到期日、票面金额、交易合同号和收款人姓名或单位名称以及付款日期和金额等资料。应付票据到期结清时，在备查簿中应予注销。四、本科目期末贷方余额，反映企业尚未到期的商业汇票的票面金额

企业在核算的时候，一些费用的归集其实很难进行归类的。毕竟每个企业面临的实际情况，各不相同。而在会计科目设置的时候，也不可能面面俱到，所以就会存在一些兜底的科目。其他应付款是什么科目？其他应付款是负债类科目。其他应付款科目，主要核算企业的一些特殊情况。或者说其他应付款科目只是核算部分企业才会有的经济业务。比方说，经营租赁租金、租入包装物押金、存入保证金等。其他应付款科目核算企业其他应付款的增减变化。

什么是暂存款？什么是暂存款? 暂存款是指行政单位在业务活动中发生的待结算债务，包括临时性暂存和应付未付款项。临时性暂存是指其他单位和个人存放于单位的款项，如存入的委托办事款项，不明性质的资金，按工资比例提取的职工福利费，按有关规定每年一次性提取的离退休人员特需活动费等。应付未付款是指行政单位购买材料和其他物品，应付给供应单位而未付的款项。暂存款按实际发生额记账，对于暂存款的核算应及时清理结账，应

什么是试算平衡？ 试算平衡就是把所有科目，在借贷记账法下，将借贷发生额和期末余额（期初余额）的平衡原理检查账户是否正确。。他的等式是资产=负债+所有者权益。试算如果平衡，就会出现借方=贷方 在借贷记账法的试算平衡中，平衡公式包括(cd) 试算平衡中指本期 借贷记账法的试算平衡分为发生额试算平衡法和余额试算平衡法两种方法。发生额试算平衡法公式：全部会计科目本期借方发生额合计＝全部会计科目本

其他应付款贷方余额补税还是借方余额补税？ 你没把事情说清楚，其他应付款借方是对方欠你的钱，如果不能收回，做营业外支出处理，但要到税务局审批，审批通过可以税前扣除，审批不通过就不能税前扣除，需要交所得税。如果能收回，不需要补税。 其他应付款贷方是你欠对方的钱，如果后期需要支付，则不需要补税；如果后期不需要支付，做营业外收入处理，收入高了，利润就高了，自然就需要交所得税了。 其他应付款贷方余